信用リスク
しんようリスク（財務リスク管理）
意味 取引相手の債務不履行の可能性
信用リスクとは？
信用リスクとは、取引相手が約束通りに支払いや債務を履行できなくなるリスクのことです。例えば、融資先企業が破産して借入金を返済できなくなったり、取引先が代金を支払えなくなったりする可能性を指します。
信用リスクの具体的な使い方
「新規取引先との取引を始める前に、信用リスクの評価をしっかりしておこう。」新しい取引先との商取引を開始する前に、その企業の信用状態を慎重に確認する必要性を述べています。取引先の支払い能力を事前に評価することで、信用リスクを軽減しようとしています。
信用リスクに関するよくある質問
Q.信用リスクを軽減する方法は？
A.信用リスクを軽減する主な方法には以下があります：
1. 取引先の信用調査：財務状況や支払い履歴の確認
2. 担保や保証の取得：債務不履行時の回収手段の確保
3. 与信限度額の設定：取引先ごとに取引上限を定める
4. 分散投資：多数の取引先と取引し、リスクを分散
5. 信用保険の利用：債権回収不能時の損失を補償
6. 早期警戒システムの導入：取引先の信用状態悪化を早期に検知
Q.信用格付けとは何か？その役割は？
A.信用格付けは、企業や国の債務返済能力を評価し、アルファベットや記号で表したものです。格付け機関が独立した立場で分析・評価を行います。主な役割は：
1. 投資家への情報提供：投資判断の材料となる
2. 資金調達コストへの影響：高格付けほど有利な条件で資金調達可能
3. 取引先の信用力指標：取引の可否や条件を判断する基準になる
4. リスク管理ツール：企業の信用リスク管理に活用される
Q.預金と信用リスクの関係は？
A.預金者にとって、銀行への預金も一種の信用リスクを伴います。銀行が経営破綻した場合、預金の払い戻しができなくなる可能性があるためです。ただし、多くの国では預金保険制度が導入されており、一定額までの預金は保護されています。例えば日本では、1金融機関につき元本1,000万円までとその利息等が保護対象となっています。このため、預金者は通常、銀行の信用リスクをそれほど意識せずに済んでいます。
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